Je lepšie odísť do dôchodku v tomto roku 2023 alebo počkať s odchodom do dôchodku do roku 2024?

Vysoká inflácia a dvojitá tohoročná valorizácia výrazne ovplyvnila dôchodky

Sumy starobného dôchodku sa v roku 2023 zvyšujú (valorizujú) dvakrát. Tradične k 1.1.2023 o 11,8 % a mimoriadne k 1.7.2023 sa zvyšujú o ďalších 10,6 %. Pokiaľ odídete do dôchodku ešte v tomto roku, tieto dve valorizácie ovplyvnia aj váš výpočet dôchodku. Valorizácia platná pre rok 2023 sa totiž týka nielen dôchodkov vyplácaných (priznaných) pred rokom 2023, ale aj dôchodkov priznaných v priebehu roka 2023.

Pokiaľ odídete do dôchodku v roku 2024 na výpočet majú vplyv mierne iné faktory. Zatiaľ čo "staré" dôchodky sa valorizujú (zvyšujú) o tzv. dôchodcovskú infláciu, rast "nových" dôchodkov v každom novom roku kalendárnom roku, ovplyvňuje rast priemernej mzdy v národnom hospodárstve. Obvykle sa oplatí s odchodom do dôchodku počkať do nového roku. Rok 2023 však vyzerá netradične. Ak dôchodcovská inflácia výrazne zaostane za rastom miezd, oplatí sa odísť do dôchodku v budúcom roku.

Príklad výpočtu starobného dôchodku – predpoklady

Pani Ivana splní podmienky nároku na starobný dôchodok v októbri tohto roku. Predpokladajme, že celý život zarábala priemernú mzdu a jej priemerný osobný mzdový bod - POMB je preto rovný 1,00. Predpokladajme, že pani Ivana má odpracovaných 45 rokov. Odborne by sme mali povedať, že získala 45 rokov „obdobia dôchodkového poistenia“ - ODP. Aký bude teda jej starobný dôchodok?

Odchod do dôchodku v tomto roku 2023

ADH - Aktuálna dôchodková hodnota na rok 2023 je 16,4764 eura.
Starobný dôchodok = POMB*ODP*ADH
Starobný dôchodok = 1,00*45*16,4764 = 741,50 eura mesačne*

Táto suma sa následne zvýši o 11,8 % (pravidelná valorizácia) a o ďalších 10,6 % (mimoriadna valorizácia) teda spolu na 916,90 eura mesačne

Na budúci rok (od 1.1.2024) bude jej dôchodok zvýšený o ďalšiu valorizáciu, ktorej výška závisí od dôchodcovskej inflácie za prvých 9 mesiacov roka 2023, ktorú Štatistický úraz zverejní v decembri. Pokiaľ by inflácia za prvých 9 mesiacov bola nižšia ako za prvých 6 mesiacov, použije sa vyššia hodnota.

Dôchodcovská inflácia za prvých 9 mesiacov roka 2023 je na úrovni 12.5%. Za prvých 6 mesiacov roka 2023 je na úrovni 14,5%. Do výpočtu budúcoročnej valorizácie bude vstupovať 14,5%. Keďže 10,6% inflácie už je zohľadnených v mimoriadnej valorizácii, v januári budúceho roku sa dôchodky zvýšia ešte o 3,5% (1,145 deleno 1,106 mínus 1).

Pani Ivana si tak od januára 2024 polepší na sumu 949 eura.

*Dôchodky sa zaokrúhľujú na najbližších 10 centov nahor.

Odchod do dôchodku v roku 2024

Odchodom v januári, v porovnaní s odchodom v októbri, pani Ivane pribudnú ďalšie tri odpracované mesiace k dobru. Pre zjednodušenie predpokladajme, že jej obdobie dôchodkového poistenia stúpne o 0,25.

ADH (aktuálna dôchodková hodnota) sa každý rok zvyšuje o  95% nárastu priemernej mzdy za prvých 9 mesiacov roka. Štatistický úrad zverejnil 4. decembra informáciu, že "priemerná nominálna mesačná mzda zamestnanca v hospodárstve SR počas 3. štvrťroka 2023 vzrástla medziročne o 8,256% na 1 403 eur."

ADH na rok 2024 bude 17,7688
Starobný dôchodok = POMB*ODP*ADH
Starobný dôchodok = 1.00*45,25*17,7688 = 804,10 eura mesačne

Pani Ivana pracovala tri mesiace po vzniku nároku na dôchodok. V zmysle Par. 66 ods. (2) sa jej starobný dôchodok zvýši ešte o 1.5% ( 0,5% za každý odpracovaný mesiac navyše). A ešte sa zvýši o 14,5% (budúcoročná valorizácia), takže výsledná suma prípade odchodu starobného dôchodku v januári 2024 tak bude 934,50 eura mesačne. 

13,90€ je rozdiel v odhadovanom mesačnom dôchodku pri odchode teraz a na budúci rok. Dôležité sú aj iné faktory.

Zotrvať v robote o tri mesiace dlhšie tak na prelome rokov 2023 a 2024 neprinesie pani Ivane benefit v podobe podstatne vyššieho dôchodku, práve naopak. Pri rozhodovaní tak bude potrebné zvážiť iné veci.

Plat vs. dôchodok

Pokiaľ pani Ivana zarába priemernú mzdu, aktuálne 1419€ v hrubom, znamená to, že na účet dostáva 1065,27€ v čistom. Výplata je samozrejme väčšia ako dôchodok, a teda ak Vás práca baví, máte dobrého šéfa a chuť pracovať, najlepšia možnosť je do nadobudnutia dôchodkového veku pracovať.

Dôchodok vs. podpora v nezamestnanosti.

Často sa stretám však s ľuďmi, čo už majú roboty plné zuby a pýtajú sa ma, či sa im oplatí na tri alebo šesť mesiacov ísť na podporu a až potom na dôchodok. Pripomeňme si, že pani Ivana zarábala  celý život priemernú mzdu, jej POMB je tak 1,00. Ak by odišla z práce na podporu v nezamestnanosti a až následne do dôchodku, jej ODP (obdobie dôchodkového poistenia) by sa skrátilo o 0,25.

Poberať 3 mesiace podporu by malo malý negatívny vplyv na jej dôchodok vo výške zhruba 5€ a 20 centov mesačne.

Analogicky, poberať 6 mesiace podporu by malo malý negatívny vplyv na dôchodok pani Ivany vo výške zhruba 10€ a 50 centov mesačne.

Výška dávky v nezamestnanosti je 50 % vymeriavacieho základu (hrubej mzdy) za posledné dva roky. V prípade pani Ivany by podpora bola odhadom 680€, čo je menej ako vypočítaný dôchodok na rok 2023, teda 916,90€,  aj keby sme ho znížili o uvedený negatívny vplyv pobytu na úrade práce.

Podpora v nezamestnanosti vs. predčasný dôchodkok. Čo sa oplatí viac?

Odchod do predčasného dôchodku má dodatočný negatívny vplyv na výpočet dôchodku. Za každých 30 dní predčasného dôchodku sa dôchodok zníži buď o 0,3% alebo o 0,5%.

Ak máte odpracovaných viac ako 40 rokov, máte nárok na výhodnejší predčasný dôchodok po 40 odpracovaných rokoch. Vtedy za mesiac predčasného odchodu stratíte iba 0,3%. Obdobie školy, strednej ani vysokej sa tohto obdobia nepočíta.

V príklade našej pani Ivany by teda za 3 mesiace (presnejšie 90 dní) predčasného odchodu do dôchodku stratila 0,9%, teda zhruba 8,50€. (Za 6 mesiacov 1,8%, t.j. 17€ mesačne.)

Rozdiel medzi predčasným dôchodkom 903,20€ (916,90 mínus 5,20€ za menšie ODP, mínus 8,50€ za predčasný odchod) a podporou 680€ stále vyzerá veľký, no nezabudnime na dôležitú vec. Ak pôjde Ivka na podporu, stratí za mesiac 223,20, za tri mesiace 669,60. Ak odíde do predčasného dôchodku o 3 mesiace skôr, stratí síce iba 13,70€ mesačne, no dôchodok bude poberať ešte veľa rokov.

Pri priemernom dožití žien na dôchodku 17-20 rokov, sa jednoznačne pani Ivane oplatí zobrať na 3 mesiace podporu a neísť do predčasného dôchodku. Tých 669,60€ stratených dnes, sa jej na vyššom dôchodku vráti už za 4 roky.

Odchodné

Uvažovanie o výbere "výhodnejšej" varianty ešte komplikuje odchodné v zmysle § 76a Zákonníka práce. Na odchodné má zamestnanec nárok, ak skončí zamestnanie až po vzniku nároku na dôchodok. Odchodné platí zamestnávateľ najmenej vo výške jeho jedného priemerného mesačného zárobku. Pri uvažovaní o skoršom odchode do dôchodku tak zvážte aj tento faktor.

13 dôchodok

Pokiaľ ste rozhodnutý / rozhodnutá, ísť do dôchodku ešte v tomto roku, urobte tak čo najskôr. Trinásty dôchodok v roku 2023 dostanú vo výplatnom termíne v novembri 2023 poberatelia všetkých typov dôchodku, ktorí majú nárok na výplatu niektorého z uvedených dôchodkov v novembri 2023.

Poistenec, ktorý požiada o dôchodok v decembri 2023 vrátane, tým pádom nemá nárok na trinásty dôchodok v roku 2023.

Avšak. 13. dôchodok má výšku medzi 50€ a 300€. Pani Ivana má pomerne vysoký dôchodok a ako 13 dôchodok by dostala len okolo 56€. Stresovať sa so skorším odchodom kvôli trinástemu dôchodku má zmysel len pre veľmi nízkopríjmové skupiny občanov.

Živnostníci

Ako sú na tom živnostníci? Dnes ušetria na odvodoch a zajtra budú mať biedny dôchodok. Podrobný článok o tom, ako sa zabezpečiť na dôchodok ak ste živnostník, nájdete v článku tu: Dôchodkové zabezpečenie pre živnostníkov alias naozaj sa oplatí pracovať na živnosť?

Prečítajte si aj: Od čoho závisí výška dôchodku zo Sociálnej poisťovne? Rozhodujúce obdobia a dôležité roky.